【背景】四川省纪委、省监察厅跻身三家上市公司十大流通股股东之列。

　　近日，四川省纪委、省监察厅机关服务中心被曝持有中原环保（000544）、闽福发A（000547）、东方银星（600753）三家上市公司的流通股，位列十大流通股股东。

　　《四川新闻网》记者走访了中共四川省纪委、省财政厅、省监察厅、省证监局等单位。据这家由中共四川省委宣传部主管、主办的网站转述，“有关负责人对此事进行了解答。”

　　“有关负责人”说，“这批股票系四川省纪委、省监察厅在查办案件中依法扣押的违纪违法资产，鉴于上述股票分散于多个账户，为便于依法处理，根据省政府领导意见，四川省纪委、省监察厅作为办案单位，把上述股票集中后，再统一交省财政厅处置。四川省纪委、省监察厅于2008年12月以‘四川省纪委、省监察厅机关服务中心’名义开设了证券账户，并在中国证券登记结算公司上海分公司、深圳分公司协助下，于2009年1月23日完成了上述股票的非交易过户。目前，上述股票正在省财政厅的监管下，按程序办理解缴国库的有关手续。”

　　中国政法大学教授李曙光认为，作为国家公权力机关，持股上市公司是不合适的。如果不是罚没，可采取冻结的方法；如果是罚没，也应该由财政部门控制。这种做法也让我们反思当前经济案件查办过程中的正当性问题。

　　“罚没这么大笔资产，罚到自己名下，这种事情还真没见过。”李曙光说。这种方式会形成不确定这是谁的资产的后果。这起事件也正好让我们思考，政府在查办经济案件时所采取的方法和措施是否正当。现在，这方面的法律还不健全，无法在法律上确定中共四川省纪委和监察厅行为的性质，但从行政程序的正当性角度来说，这种做法是有问题的。

　　李曙光指出，纪委是党的部门，监察是政府部门，这两个部门是“两块牌子、一套人马”。因此，不好说它究竟是党的系统，还是行政的系统。但可以肯定的是，纪委出面持有上市公司股票肯定是不合适的，监察部门出面也不完全合适。

　　严格说来，应该采取冻结账户的方法，李曙光说。一般来说，应该由法院给它授权，因为一般的政府部门没有权力冻结私有产权，法院要有裁决，政府才能冻结。“这块财产不管是谁的，它都是别人的，不是政府的。”

　　李曙光说，“非交易过户”是一种暂时性的罚没。如果法人实体地位还在，可以采取一些法律措施，对账户实施监控，没有必要转移账户。现在这种方式就是罚没，不管是暂时性的还是永久性的，都已经变更了产权主人了，这会对债权债务关系产生比较大的影响。一般来说，对于政府罚款和处罚是有法律依据的，但对“非交易过户”这种方式，我国还没有相关的法律依据。

　　如果是行政性罚款，或者罚没，比如认为这是贪污所得，政府要全部罚没，那也应该转入一个专门的账户，李曙光认为。这个账户应该由财政部门控制，并且与公共支出连在一起，罚来的只能用于公共支出。应该有一个财政部门控制的罚金“资金池”，由它们来运作和决定这些事情。这样，就跟单位的小金库划分开了。否则，“无论主观动机如何，也难洗这种嫌疑，因为别人不知道啊！”何况，如果每个部门都这样做，就会带来混乱。

　　四川省纪委声称，由于查办案件所涉及股票分散于多个账户，为便于依法处理，根据领导意见，才决定把股票集中。对此，李曙光认为，这也不是很合适。“关键是你要合到一起干什么呢？有理由解释吗？集中起来是它自己想经营呢？还是为了让它的价值不流失？”而作为党纪部门，是不应该涉及这些的。■

　　《财经》记者 姜海燕 采写

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