新的现场检查办法（征求意见稿）同时重点强调了保护中小股东利益，并首次要求规范监管机构自身的行为

　　【《财经网》综合报道】接受证监会现场检查的机构，未来可能不仅包括上市公司，还有打算与之进行并购重组的当事人。
　　11月21日，证监会发布了《上市公司现场检查办法（征求意见稿）》，公众可于11月28日前将意见或建议反馈至证监会。
　　与原有办法相比，征求意见稿的规定从原有的十九条增加至五章三十六条，最大的改变在于扩大了检查范围，同时重点强调了保护中小股东利益，并首次要求规范监管机构自身的行为。
　　在检查范围上，原有办法主要针对上市公司，征求意见稿的检查范围则明显扩大。除上市公司外，还包括上市公司的分支机构、以及与上市公司规范运作有关的控股股东和实际控制人、并购重组当事人、相关证券服务机构以及其他单位和个人。
　　检查范围的扩大，有利于上市公司信息更透明、运作更规范。不过，文件对“并购当事人”作出清晰界定。
　　征求意见稿将现场检查内容的重点确定为公司治理、信息披露、控股股东、实际控制人行使股东权利或控制权的规范性等，力求达到防止侵害中小股东的合法权益，促进公司质量不断提高的目标。
　　在现场检查中，证监会如发现检查对象存在应披露而未披露的重大事项，或披露事项与事实不符时，将责令检查对象改正，并按照规定及时进行披露。
　　如果检查对象存在违法违规行为的，证监会将区别情形和视情节轻重，采取责令改正、监管谈话、出具警示函等措施，记入监管诚信档案，并在必要时予以公布。
　　另外，在规范上市公司行为的同时，征求意见稿首次对监管部门自身的行为作出规范。
　　今后在现场检查中，证监会及其派出机构的检查人员，如出现玩忽职守造成严重后果、利用职权打击报复、利用职务之便谋取非法利益、泄露当事人商业秘密或者个人隐私、依规定应当回避不回避，影响公正执法，造成不良后果等行为时，将责令改正，并给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　待《上市公司现场检查办法》正式实施后，2001年3月19日发布的《上市公司检查办法》将同时废止。■

（《财经》记者 宋燕华）

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