多家华尔街百年老店走向困境，暴露了金融体系自上而下风险控制的缺憾

　　【《财经网》专稿/记者 宋燕华 发自天津】“目前的美国金融危机对中国来讲，不完全是坏事。如果再过两年发生的话，对我们就会非常不利。”德勤企业管理咨询主管合伙人施能自向《财经》记者表示。
　　施能自表示，多家华尔街百年老店走向困境，暴露了金融体系自上而下风险控制的缺憾，这一点值得中国金融机构镜鉴。
　　由于金融创新快速发展，产品结构过于复杂，而且多为场外交易，缺乏透明度，监管部门对于创新产品的监管经验不足，与此同时，IT系统和风险数据的统计工作也没能做好配合。
　　从公司层面来讲，由于目前考核体系常用的指标是会计收入而不是风险调整后的收入，出现损失后，惩罚力度过低，主要是辞退方式，导致员工承担的风险和报酬不成正比，助长冒进行为。
　　同时，为了让新产品更快推出市场，公司可能没有在事前做足压力测试，理解新产品的潜在风险和所需的前后台支撑架构。
　　另外，从业务流程上来看，目前大多数金融机构的风险控制部门为后台部门，在人才、资源上的分配不足，对于业务风险的认知度并不比业务部门本身更清楚，风险控制相对被动。
　　由于机构庞大，为了业务发展的需要，总部会赋予下属单位较大的自由度，使得风险控制体系没能在全公司做到有效整合，集团层面对基层业务的风险控制力较为薄弱。
　　施能自建议，今后中国金融机构应从以下几方面加强对风险控制管理。
　　在组织结构上，首先明确首席风险官（CRO）的权利和义务，防止事后推诿。董事会也必须参与公司风险偏好的制定，风险管理委员会要有总裁级别的人员参与其中，公司高管要参加日常风险管理培训，更新信息。
　　同时，风险管理要参与到前台和中台的工作中，CRO和CFO要定期向董事会汇报目前的业绩表现和风险敞口，用风险调整后的回报作为考核指标，厘定公司风险偏好，明确能够承受的风险，将风险管理意识贯穿到公司各层面。
　　在开发具体产品时，也要强化风险管理能力，做好压力测试，发现之前没有发现的敞口。
　　此外，施能自强调，中资金融机构应该放弃标杆某一两家国际知名同行的做法，从单纯学习技术、手段，转变到学习方法论。
　　“真正为满足自身需要而开展风险管理工作，而不是单纯应付监管需求，而且无论市场状况的好坏，都要保持在风险控制方面的支出；不要片面地和同行比较业绩增长，应专注在熟悉的领域，做适度延伸。”施表示。■

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